答案是:
(1)根据题干“销售额的收款进度为销售当月收款60%,次月收款30%,第三个月收款10%”,可知:本月的现金流入=上上月的销售额×10%+上月的销售额×30%+本月的销售额×60%,本月末的应收账款=上月的销售额×10%+本月的销售额×40%。
2月份的现金收入=45×10%+50×30%+75×60%=64.5(万元)
(2)3月份应收账款保理资金回收额 =3月末应收账款×80%=(75x10%+90×40%)×80%
=34.8(万元)
(3)3月份应收账款保理资金回收额34.8万元大于3月份的资金缺口30万元,所以3月份应收账款保理收到的资金能满足当月的资金需求。
出自
江开 >
青岛理工大学财务管理学
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本题添加时间:2023/4/3 12:59:00